Налоги в России и Америке: где ниже?
В России и США совершенно разные подходы к налогообложению. Налоговая система — важный инструмент экономической политики государства. Понимание различий между Россией и США поможет вам сделать более осознанный выбор, куда и как инвестировать свои деньги. В первом случае на доходы физлиц применяется фиксированная ставка в 13%. То есть, независимо от размера заработка, человек обязан оплатить этот процент. В США же, применяется прогрессивная ставка от 10% до 37% в зависимости от уровня дохода. Кроме того, каждый штат может установить свои собственные ставки на доход и имущество физлица. Давайте рассмотрим конкретный пример, чтобы стало понятнее. В среднем холостой житель Калифорнии зарабатывает $61,026 в год. С этой суммы он заплатит 10,1% в качестве федерального налога, а также 3,4% в качестве налога штата. Итого его чистый доход - $52,753.
Интересно то, что из своего налога можно вычесть % от ипотеки, взносы на благотворительность и % на недвижимость. Но это работает только для тех, кто платит налоги в несколько тысяч долларов. Помимо этого, сумма налога будет меняться в зависимости от семьи: наличия детей, жены и ее зарплаты.
Средний заработок по Москве - 1,200,000 рублей в год. Вычитаем 13%, итого чистого дохода остается 1,044,000. Итого, гражданин Америки должен заплатить 13,5% налогов из своей зарплаты, когда в РФ только 13%. Но, в случае с малым бизнесом дела будут обстоять совсем иначе. Возьмем предпринимателя из Нью-Йорка, у которого годовой доход составляет $142,737. С него федеральный налог уже будет браться более высокий — 17.50% плюс налог штата — 4.9%. В итоге у него останется примерно $110,701. В зависимости от штата, налог на доход будет меняться в большую или меньшую сторону. Поэтому многие предприниматели специально открывают свои компании там, где налоги ниже. Важный момент: компания должна находиться в том же штате, где была регистрация. Также, в зависимости от отрасли, может браться дополнительный налог на прибыль.
Для примера из России возьмем УСН для малого бизнеса. Например, ИП Тимофеев АА за год заработал 11,000,000 рублей (примерно $142,000). По упрощенной системе налогообложения он заплатит 6%. И обязательные страховые взносы за 2023 год в виде фиксированной суммы в 45,842 вне зависимости от заработка ИП. Плюс 1% с годового дохода более 300,000 рублей. В итоге за вычетом этого у ИП останется 10,184,158 рублей (около $127,240). В результате получается, что налог на бизнес в Америке будет выше, чем в России. Но интересно то, что сумму в США можно уменьшить с помощью вычета аренды жилья и применяемых услуг.
Автор: Антон Наянзин
